Онлайн касса для ИП

Содержание

1. Об онлайн кассах
2. Обязательна ли онлайн касса для ИП?
3. Нужна ли онлайн касса для ИП без работников?
4. Какую онлайн кассу лучше купить для ИП?
5. Онлайн касса для ИП на патенте
6. Онлайн касса для ИП на УСН
7. Штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП
8. Онлайн касса с эквайрингом для ИП
9. Сколько стоит обслуживание онлайн кассы для ИП?

1 Об онлайн кассах

Онлайн кассы прочно вошли в нашу повседневную жизнь, превратившись в неотъемлемый атрибут розничной торговли. И если изначально контрольно-кассовая техника была каким-то непонятным обременением для бизнеса, то теперь применением касс достигаются цели, напрямую не связанные с выдачей кассовых чеков потребителям:

• при помощи информации, которая теперь передается с кассовым чеком, налоговый орган получил возможность автоматически контролировать соблюдение кассовой дисциплины пользователями кассовой техники при помощи автоматизированной системы контроля АСК ККТ;
• в составе электронного кассового чека теперь передается в систему маркировки информация о выбытии из оборота маркированных товаров;
• в стране внедрена целая система налогообложения (АУСН), которая освобождает пользователей онлайн касс, применяющих эту систему, от подачи налоговых деклараций за счет того, что размер дохода налогоплательщика автоматически определяется на основании данных, полученных налоговым органом из кассовых чеков;
• и т.д.

Однако до сих пор у пользователей кассовой техники возникают различные вопросы по порядку применения касс. В данном материале рассмотрим случаи применения онлайн касс индивидуальными предпринимателями (далее – ИП).

Законодательство о применении онлайн касс состоит из Федерального закона от 22.05.2003 №54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации"(далее – закон) и иных нормативных актов.

2 Обязательна ли онлайн касса для ИП?

Общее правило гласит, что все индивидуальные предприниматели при осуществлении расчетов обязаны применять онлайн кассы, кроме случаев, указанных в законе (пункт 1 статьи 1.2 закона №54-ФЗ). Не применять онлайн кассу в расчетах могут только некоторые ИП, перечисленные в статье 2 закона №54-ФЗ. Рассмотрим эти случаи более подробно:

• кассы не применяются в устройствах для осуществления с участием уполномоченного лица ИП операций по передаче с использованием электронных средств платежа распоряжений кредитной организации об осуществлении перевода денежных средств;
• онлайн кассы не применяются ИП в автоматических устройствах для расчетов при осуществлении расчетов, совершаемых исключительно монетой Банка России, за исключением автоматических устройств для расчетов, питаемых от электрической энергии (в том числе электрических аккумуляторов или батарей);
• могут не применять контрольно-кассовую технику предприниматели, которые занимаются продажей газет и журналов на бумажном носителе, а также продажей в газетно-журнальных киосках сопутствующих товаров при условии, что доля продажи газет и журналов в их товарообороте составляет не менее 50 процентов товарооборота и ассортимент сопутствующих товаров утвержден органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации. Учет торговой выручки от продажи газет и журналов и от продажи сопутствующих товаров ведется раздельно (если ИП не торгует товарами, подлежащими обязательной маркировке);
• ИП при продаже ценных бумаг вправе не использовать онлайн кассы;
• могут не применять кассу ИП, которые обеспечивают питанием обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий;
• могут не применять кассы ИП, торгующие на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест (помещений и автотранспортных средств, в том числе прицепов и полуприцепов), открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами, кроме торговли непродовольственными товарами, которые определены в перечне, утвержденном Правительством Российской Федерации (если ИП не торгует товарами, подлежащими обязательной маркировке);
• ИП могут работать без кассы, если они осуществляют вне стационарной торговой сети разносную торговлю продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи, товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации) с рук, из ручных тележек, корзин и иных специальных приспособлений для демонстрации, удобства переноски и продажи товаров, в том числе в пассажирских вагонах поездов и на борту воздушных судов (если ИП не торгует товарами, подлежащими обязательной маркировке);
• ИП, которые торгуют в киосках мороженым, а также торгуют в розлив безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой, также освобождены от обязанности применять кассу;
• не применяют кассы предприниматели, которые торгуют из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, занимаются сезонной торговлей вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
• освобождены от применения ККТ предприниматели, которые осуществляют прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
• ИП, ремонтирующие обувь и занимающиеся окраской обуви, могут не применять онлайн кассу;
• при изготовлении и ремонте металлической галантереи и ключей предприниматели освобождены от применения онлайн кассы;
• не применяют кассы ИП, которые производят присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• касса не применяется при реализации самим ИП изделий народных художественных промыслов, которые он сам изготовил;
• могут не применять кассы ИП, которые занимаются вспашкой огородов и распиловкой дров;
• освобождены от применения кассы ИП, которые осуществляют услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
• не требует применения ККТ сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, а также жилых помещений совместно с машино-местами, расположенными в многоквартирных домах, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности;
• розничная продажа бахил также не требует от ИП применения онлайн касс;
• не применяют контрольно-кассовую технику индивидуальные предприниматели, применяющие систему налогообложения "Налог на профессиональный доход";
• могут не применять онлайн кассы ИП, применяющие патентную систему налогообложения (ПСН), но для этого им придется выполнить определенные законом условия и соответствовать определенным требованиям;
• индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчеты в отдаленных или труднодоступных местностях (за исключением городов, районных центров (кроме административных центров муниципальных районов, являющихся единственным населенным пунктом муниципального района), поселков городского типа), указанных в перечне отдаленных или труднодоступных местностей, утвержденном органом государственной власти субъекта РФ, вправе не применять ККТ при условии выдачи клиенту по его требованию документа, подтверждающего факт осуществления расчета между организацией или индивидуальным предпринимателем и покупателем (клиентом), содержащего наименование документа, его порядковый номер, реквизиты, установленные абзацами четвертым - двенадцатым пункта 1 статьи 4.7 закона №54-ФЗ, и подписанного лицом, выдавшим этот документ (кроме случаев, когда этот ИП торгует подакцизными товарами).
• онлайн кассы могут не применяться ИП при осуществлении расчетов в безналичном порядке с организациями и другими индивидуальными предпринимателями (кроме расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением, при которых кассу нужно обязательно применять).
• контрольно-кассовая техника может не применяться индивидуальными предпринимателями при реализации входных билетов и абонементов на посещение театров, являющихся государственными или муниципальными учреждениями, осуществляемой с рук и (или) лотка (кроме реализации билетов в "Интернете" или по сетям связи);

3 Нужна ли онлайн касса для ИП без работников?

До 01.07.2019 года ИП на ПСН (патентная система налогообложения) или на ЕНВД действительно могли не применять онлайн кассы в некоторых случаях при условии, что у них не было работников, нанятых по трудовому договору, а в случае найма работника индивидуальный предприниматель должен был начать в течении 30 дней применять онлайн кассу. Это условие содержалось в пункте 7.1 статьи 7 Федерального закона от 03.07.2016 №290-ФЗ.

Кроме того по статье 2 Федерального закона от 06.06.2019 №129-ФЗ индивидуальные предприниматели, не имеющие работников, с которыми заключены трудовые договоры, при реализации товаров собственного производства, выполнении работ, оказании услуг имели право не применять контрольно-кассовую технику при расчетах за такие товары, работы, услуги до 1 июля 2021 года.

Однако в настоящее время наличие или отсутствие у ИП работников, нанятых по трудовому договору, не имеет уже никакого самостоятельного значения для возникновения обязанности применять онлайн кассу. Поэтому для определения необходимости применять онлайн кассу нужно убедиться в том, что ИП соответствует перечню случаев, указанных в пункте 2 настоящей статьи, где перечислены все случаи освобождения предпринимателей от применения контрольно-кассовой техники. Если ИП упомянут в указанном перечне случаев, то кассу можно не применять, а в остальных случаях предприниматель обязан при проведении расчетов использовать контрольно-кассовую технику, соответствующую требованиям закона №54-ФЗ.

4 Какую онлайн кассу лучше купить для ИП?

Чтобы выбрать онлайн кассу предпринимателю нужно четко сформулировать условия, в которых он будет работать. Именно от условий работы и зависят конкретные требования к применяемому оборудованию. В частности, если в торговой точке предполагается небольшой поток клиентов, то в качестве онлайн кассы можно выбрать бюджетный фискальный регистратор или небольшую умную кассу (смарт-терминал)

Подберите онлайн кассу за 3 шага!

Если ИП предполагает осуществлять разъездную работу (выносную торговлю, курьерскую доставку и т.п.), то для работы в таких условиях целесообразно приобрести смарт-терминал со встроенной функцией приема платежей (эквайринг). В таком случае мы рекомендуем пользоваться надежной продукцией компании АТОЛ (например, смарт-терминал АТОЛ СТБ 5) или Эвотор (например, онлайн касса Эвотор 5i). Более подробно рассмотрим онлайн кассы с эквайрингом далее.

У владельцев торговых точек с большом количеством посетителей возникает новая задача - не потерять клиента, который может не захотеть ждать своей очереди и просто уйдет. В таком случае важным требованием, предъявляемым к онлайн кассе, становится скорость печати чека и ресурс (пробег) печатающего устройства. Чем выше скорость печати - тем больше посетителей можно обслужить за рабочий день и больше шансов не потерять клиента. Чем больше расчетный пробег печатающего механизма кассы, тем меньше времени потребуется ИП потратить на техническое обслуживание и ремонт онлайн кассы. В таких случаях мы рекомендуем применять технологичные фискальные регистраторы с высокой пропускной способностью.

Если Вам нужна касса для ресторана, пекарни, фудкорта или кафе, советуем присмотреться к умной кассе (смарт-терминалу) АТОЛ SIGMA 10, которая имеет предустановленное программное решение SIGMA Еда, тариф “Старт” с автоматически устанавливаемыми обновлениями, работой с QR-платежами, поддержкой электронного документооборота (ЭДО), работой с маркированными товарами, работой со столами и цехами, отправкой чека на кухню.

Ищите надежную и удобную кассу для небольшого магазина? Вам подойдет смарт-терминал АТОЛ SIGMA 7, который имеет предустановленное программное решение SIGMA Торговля, тариф “Старт” с автоматически устанавливаемыми обновлениями, работой с QR-платежами, управлением товаром и складом, поддержкой электронного документооборота (ЭДО), работой с маркированными товарами, совместимостью с 1С, аккумулятором на 5 часов непрерывной работы, с возможностью зарядки АКБ от блока питания, пауэрбанка или прикуривателя.

Открываете салон красоты, автосервис, или оказываете иные услуги? Обратите внимание на смарт-терминал АТОЛ SIGMA 8, который имеет предустановленное программное решение SIGMA Услуги, тариф “Старт” с автоматически устанавливаемыми обновлениями, работой с QR-платежами, функцией записи клиентов на кассе, поддержкой электронного документооборота (ЭДО), работой с маркированными товарами, аккумулятором на 3 часа непрерывной работы, контролем загрузки мастеров, автоматическим учетом расходников и т.д.

Существуют еще так называемые ньюджеры, которые представляют из себя фискальный регистратор с клавиатурой управления, недорого стоят, просты в настройке, но имеют сильно ограниченный функционал. С ним не получится вести товароучет, продажа товаров, подлежащих обязательной маркировке, на ньюджерах превращается в целую проблему из-за необходимости приобретения дополнительного ПО. Ньюджер подойдет для микробизнеса, которому требуется лишь начальная автоматизация.

Заказать консультацию

5 Онлайн касса для ИП на патенте

Индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения (ПСН), в некоторых случаях обязаны применять онлайн кассы. В любом случае обязаны применять ККТ ИП на патенте, которые:

• оказывают парикмахерские и косметические услуги;
• производят ремонт электронной бытовой техники, бытовых приборов, часов, металлоизделий бытового и хозяйственного назначения, предметов и изделий из металла, изготовление готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения;
• занимаются ремонтом, техническим обслуживанием автотранспортных и мототранспортных средств, мотоциклов, машин и оборудования, мойкой автотранспортных средств, полированием и предоставлением аналогичных услуг;
• осуществляют оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) транспортные средства, предназначенные для оказания таких услуг;
• оказывают автотранспортные услуги по перевозке пассажиров автомобильным транспортом индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) транспортные средства, предназначенные для оказания таких услуг;
• занимаются ветеринарной деятельностью:
• проводят занятия по физической культуре и спорту;
• оказывают услуги по перевозке пассажиров или грузов водным транспортом;
• занимаются охотой, отловом и отстрелом диких животных, в том числе предоставлением услуг в этих областях, деятельностью, связанной со спортивно-любительской охотой;
• занимаются медицинской деятельностью или фармацевтической деятельностью лицом, имеющим лицензию на указанные виды деятельности, за исключением реализации лекарственных препаратов, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации;
• предоставляют услуги по прокату;
• осуществляют розничную торговлю через объекты стационарной торговой сети, имеющие или не имеющие торговые залы, а также через объекты нестационарной торговой сети;
• оказывают услуги общественного питания через объекты организации общественного питания, имеющие или не имеющие зала обслуживания посетителей;
• производят молочную продукцию;
• занимаются рыболовством и рыбоводством, рыболовством любительским и спортивным;
• осуществляют ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования;
• занимаются деятельностью стоянок для транспортных средств;

Прочие ИП на патенте не обязаны, но могут применять при расчетах онлайн кассы. Соответственно, свой выбор ИП должен основывать прежде всего на характере поставленных перед кассовой техникой задач (торговля, услуги, HoReCa), а также на проходимости торговой точки. Малому бизнесу более выгодно использовать смарт-терминалы, которые созданы на основе планшетного компьютера и включают в себя сразу несколько блоков. По сути это одновременно фискальный регистратор, товароучетная система и автоматизированное управление бизнесом сразу в одном устройстве. Некоторые модели смарт-терминалов имеют еще и встроенное устройство для приема эквайринговых платежей.

Смарт-терминалы не требуют много места в торговой точке, отличаются небольшими расходами на обслуживание и поддержку, более просты и понятны в эксплуатации (в сравнении с POS-системами). Но у них есть и недостатки, связанные с невысокой скоростью обслуживания посетителей, невозможностью подключения большого количества периферийных устройств, а кроме того некоторые производители смарт-терминалов навязывают пользователю кассы применение своего программного обеспечения (или приобретение ПО в лицензированном магазине).

Наиболее популярны в нашей стране смарт-терминалы производства компаний АТОЛ и ЭВОТОР.

Необходимо также отметить, что по части 6 статьи 4.1 закона №54-ФЗ ИП на патенте должны использовать фискальные накопители со сроком действия ключа не менее 36 месяцев, кроме случаев, когда все-таки нужно применять фискальные накопители со сроком действия ключа не менее 13 месяцев, в том числе:

• ИП продает подакцизные товары;
• предприниматель занимается сезонными (временными) работами;
• ИП одновременно с ПСН применяет общую систему налогообложения
• ИП является платежным агентом (субагентом).
• касса применяется без передачи фискальных документов в налоговый орган через ОФД.

6 Онлайн касса для ИП на УСН

ИП на УСН обязаны применять онлайн кассы (кроме случаев, указанных в пункте 2 настоящей статьи). Поэтому исходя из профиля своей работы ИП на УСН может выбрать себе онлайн кассу из наиболее надежных и функциональных моделей смарт-терминалов АТОЛ и ЭВОТОР.

При этом предпринимателям на УСН, оказывающим услуги, мы рекомендуем компактную, стационарную кассу с большим сенсорным экраном 8" и автоотрезом АТОЛ SIGMA 8. В качестве преимуществ SIGMA можно выделить:

• Простота: в SIGMA нет ничего лишнего, но есть все необходимое предпринимателю.
• Контроль: Контролируйте бизнес удаленно онлайн. Аналитика продаж в SIGMA всегда под рукой!
• Развитие: SIGMA растет вместе с бизнесом и открывает больше возможностей при переходе на старшие тарифы.
• Надежность: Более 20 лет опыта на рынке кассового оборудования. Гарантия 12 месяцев с даты активации.

Необходимо также отметить, что по части 6 статьи 4.1 закона №54-ФЗ ИП на упрощенке должны использовать фискальные накопители со сроком действия ключа не менее 36 месяцев, кроме случаев, когда все-таки нужно применять фискальные накопители со сроком действия ключа не менее 13 месяцев, в том числе:

• ИП продает подакцизные товары;
• предприниматель занимается сезонными (временными) работами;
• ИП одновременно с УСН применяет общую систему налогообложения
• ИП является платежным агентом (субагентом).
• касса применяется без передачи фискальных документов в налоговый орган через ОФД.

7 Штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП (работа без онлайн кассы ИП)

Индивидуальные предприниматели несут административную ответственность за уклонение от применения онлайн кассы при совершении расчетов. Ответственность за уклонение от применения касс предусмотрена статьей 14.5 Кодекса РФ об административных правонарушений (КоАП РФ). В самой статье непосредственно для ИП конкретная санкция не установлена, но на этот счет в статье 2.4 КоАП РФ есть указание, что индивидуальные предприниматели в таком случае несут ответственность, как должностные лица.

Поэтому если ИП незаконно не применит кассу, то за первое нарушение его оштрафуют на сумму от одной четвертой до одной второй размера суммы расчета, осуществленного без применения контрольно-кассовой техники, но не менее десяти тысяч рублей, что установлено в части 2 статьи 14.5 КоАП РФ.

Если ИП повторно нарушит, то налоговики посчитают - какая общая сумма расчетов получилась, и если общая сумма расчетов без применения онлайн касс превысит при повторном нарушении 1 миллион рублей, то по части 3 статьи 14.5 КоАП РФ индивидуального предпринимателя ждет административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Нужно при этом понимать, что повторным административным нарушением по закону является такое, которое наступило в течение периода времени, когда ИП будет считаться подвергнутым административному наказанию (пункт 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ). При этом подвергнутым наказанию ИП будет считаться со дня вступления в законную силу постановления о штрафе по части 2 статьи 14.5 КоАП РФ и до истечения одного года со дня уплаты штрафа нарушителем.

При этом закон также содержит примечание, где указано, что если пользователь ККТ сообщит в налоговую о своем нарушении, то наказания не будет при условии, если на момент обращения налоговый орган не знал о допущенном нарушении и сведений, которые сообщил ИП достаточно для определения наличия в его действиях нарушения.

8 Онлайн касса с эквайрингом для ИП

Малому бизнесу не нужно иметь чрезмерно "раздутую" автоматизацию бизнеса. Создание POS-систем в маленькой торговой точке существенно на обслуживание клиентов не повлияет, но повлечет чрезмерное удорожание стоимости установленного оборудования, что для таких предпринимателей является неподъемным бременем. Поэтому использование нескольких устройств "в одном" очень сильно помогает микро и малому бизнесу начать торговлю и успешно работать в дальнейшем.

Предлагаем Вашему вниманию современный смарт-терминал АТОЛ СТБ 5, который представляет из себя мобильную онлайн кассу 3 в 1, которая идеально подойдет для небольших торговых точек, кафе и организаций, оказывающих услуги. Купив АТОЛ СТБ 5 Вы получаете сразу онлайн кассу, кассовую программу и эквайринг:

• Условия по эквайрингу: ставка от 1%, без требований к обороту (отсутствуют штрафы и увеличение ставки из-за снижения оборота), без скрытых платежей, работает с банками: Тинькофф, Альфа-Банк (необходимо наличие РКО в Альфа-Банке);
• СБП (QR-платежи) в решениях SIGMA: ставка от 0% (в зависимости от вида бизнеса), работает с банками: Сбер, Райффайзен, Открытие, Альфа-банк, НСПК (банки, входящие в доверенную зону) + любые банки, которые можно подключить через сервис ЮKassa, без требований к обороту.

Особое место на рынке отечественных онлайн касс с эквайрингом занимает смарт-терминал Эвотор 5i, который подойдёт всем, кто принимает платежи на выезде: курьерским службам, интернет-магазинам, магазинам с курьерской доставкой. Чтобы подключить эквайринг в любом из банков-партнёров, достаточно оставить заявку на платформе «Эвотор.PAY», комиссия эквайринга от 1% в зависимости от типа бизнеса.

Чтобы ваша касса Эвотор и бизнес работали без остановок, воспользуйтесь приложением «ИНТЕЛИС-Сервис», доступным для скачивания в маркете Эвотор.
Сервисный пакет включает: удаленный доступ, доступ к обновлениям, техническую поддержку и мониторинг состояния ФН и ККТ. Описание работы приложения смотрите на нашем сайте.

9 Сколько стоит обслуживание онлайн кассы для ИП?

ООО "Интелис-ТО" - авторизованный сервисный центр АТОЛ и ЭВОТОР, который производит ремонт онлайн касс в соответствии с требованиями компаний производителей. Мы прошли специальную аттестацию в компаниях производителях, имеем сертификаты, подтверждающие соответствие всем требованиям в части технического и программного оснащения, а также финансовой стабильности и репутации компании-претендента.

ИП, установивший онлайн кассу в торговой точке, должен выдавать кассовые чеки при каждом расчете согласно требований закона №54-ФЗ. А чтобы не получить штраф от налоговой, нужно чтобы чеки выдавались своевременно и в соответствии с положениями действующего законодательства. При этом каждая неполадка кассы приведет к простою ИП, который не будет иметь право совершать расчеты без выдачи чека, а значит у предпринимателя возникнут существенные финансовые потери из-за приостановки деятельности.

Что вы получаете при заключении договора на обслуживание?

• Минимизация времени простоя в случае поломки
• Первоочередное обслуживание ккм (гарантийный и негарантийный ремонт)
• Ремонт в течение 1 часа после сдачи оборудования в ремонт (при наличии необходимых деталей)
• Удаленная поддержка
• Удаленная установка обновлений
• При экстренном выезде наш инженер имеет при себе ЗИП для распространенных моделей ККТ и может осуществить ремонт на месте
• Мы являемся АСЦ (авторизованным сервисным центром), и можем гарантировать качество предоставляемых нами услуг
• Доступная стоимость услуг.

При заключении договора на абонентское обслуживание ккт производства фирмы АТОЛ Вы бесплатно получаете все преимущества "АТОЛ Сервис"!

Состав оказываемых услуг

* Цена за обслуживание одной ККТ
** Не включает стоимость лицензии
*** Не включает стоимость ФН, стоимость за регистрацию в сервисном центре

* Услуги распространяются только на оборудование производства "Атол" и "Эвотор"

Закажите абонентское обслуживание онлайн кассы!