Исправление ставки НДС в чеке для ФФД 1.1
В настоящей статье приведены методические указания налогового органа о порядке применения ККТ, изложенные в Приложении к Письму ФНС России от 06.08.2018 N ЕД-4-20/15240@ «Об особенностях формирования кассового чека коррекции», при использовании онлайн кассы с нарушением требований законодательства Российской Федерации (ошибка в ставке НДС) для ФФД ККТ 1.1.
Кейс:
ООО "Ромашка" ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО "Ромашка" занимается торговлей и каждый день открывает смену.
Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2018 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) товар - детскую игрушку Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером - 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными денежными средствами. При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в ставке НДС (неверно указана ставка НДС 18%). Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно.
При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек коррекции, позволяющий точно идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащий те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
В 11 часов 58 минут того же дня кассир формирует новый кассовый чек коррекции, содержащий правильные фискальные данные, в том числе указывает ставку НДС 10%.
Формирование кассового чека и кассового чека коррекции с использованием ФФД 1.1
Смотрите также:
Чек коррекции при неприменении онлайн кассы для ФФД 1.1
Чек коррекции при неприменении онлайн кассы для ФФД 1.0 или 1.05
Исправление ставки НДС в чеке для ФФД 1.05 или 1.0
Исправление ставки НДС и цены товара в чеке для ФФД 1.1
Исправление ставки НДС и цены товара в чеке для ФФД 1.0 или 1.05
1) Продажа 20.07.2018 товара и выдача кассового чека
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма <2> |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек |
|
|
|
Код формы ФД |
3 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя <3> |
|
ООО "Ромашка" (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя <3> |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
8 |
8 |
|
|
1012 |
Дата, время |
20.07.18 12:55 |
20.07.18 12:55 |
|
|
1038 |
Номер смены |
35 |
35 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов <3> |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23 |
|
|
1187 |
Место расчетов <3> |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС <3> |
|
||
|
1040 |
Номер ФД |
122 |
122 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
формируется автоматически |
|
2) Формирование пользователем кассового чека коррекции, позволяющего идентифицировать расчет, в отношении которого применяется корректировка, и содержащего те же ошибочные данные, что и первоначальный кассовый чек.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма <2> |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя <3> |
|
ООО "Ромашка" (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя <3> |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
9 |
9 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:56 |
21.07.18 11:56 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
2 |
возврат прихода |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов <3> |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23 |
|
|
1187 |
Место расчетов <3> |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
1 |
ставка НДС 18% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
489.81 |
489.81 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС <3> |
|
||
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
131 |
131 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
3) Формирование пользователем кассового чека коррекции, содержащего правильные фискальные данные.
|
ТЭГ |
Название Тэга |
Электронная форма <2> |
Печатная форма |
|
|
1000 |
Наименование документа |
|
кассовый чек коррекции |
|
|
|
Код формы ФД |
31 |
|
|
|
1209 |
Номер версии ФФД |
3 |
|
|
|
1048 |
Наименование пользователя <3> |
|
ООО "Ромашка" (обязательно) |
|
|
1018 |
ИНН пользователя <3> |
|
1234567891 (обязательно) |
|
|
1042 |
Номер чека за смену |
10 |
10 |
|
|
1012 |
Дата, время |
21.07.18 11:58 |
21.07.18 11:58 |
|
|
1038 |
Номер смены |
36 |
36 |
|
|
1054 |
Признак расчета |
1 |
приход |
|
|
1055 |
Применяемая система налогообложения |
1 (номер бита 0) (обязательно) |
ОСН (рекомендовано) |
|
|
1021 |
Кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
Иванов Иван Иванович, кассир |
|
|
1203 |
ИНН кассира |
123456789012 (рекомендовано) |
|
|
|
1037 |
Регистрационный номер ККТ |
1234567890123456 |
1234567890123456 |
|
|
1173 |
Тип коррекции |
0 (рекомендовано) |
самостоятельная операция (рекомендовано) |
|
|
1174 |
1177 |
Описание коррекции |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
Ошибка в указании ставки НДС при применении ККТ (рекомендовано) |
|
1178 |
Дата совершения корректируемого расчета |
20.07.18 |
20.07.18 |
|
|
1009 |
Адрес расчетов <3> |
|
127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23 |
|
|
1187 |
Место расчетов <3> |
|
9 этаж |
|
|
1059 |
1212 |
Признак предмета расчета |
1 |
ТОВАР (рекомендовано) |
|
1030 |
Наименование предмета расчета |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
Детская игрушка Мусоровоз "Товар 1" с большим контейнером |
|
|
1197 |
Единица измерения предмета расчета |
Штука (рекомендовано) |
Штука (рекомендовано) |
|
|
1079 |
Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1023 |
Количество предмета расчета |
1 |
1 |
|
|
1199 |
Ставка НДС |
2 |
ставка НДС 10% |
|
|
1043 |
Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1020 |
Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1031 |
Сумма по чеку наличными |
3211.00 |
3211.00 |
|
|
1081 |
Сумма по чеку электронными |
0.00 |
0.00 |
|
|
1215 |
Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1216 |
Сумма по чеку постоплатой (кредит) |
0.00 |
0.00 |
|
|
1217 |
Сумма по чеку встречным предоставлением |
0.00 |
0.00 |
|
|
1102 |
Сумма НДС чека по ставке 18% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1103 |
Сумма НДС чека по ставке 10% |
291.91 |
291.91 |
|
|
1104 |
Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% |
0.00 |
0.00 |
|
|
1105 |
Сумма расчета по чеку без НДС |
0.00 |
0.00 |
|
|
1106 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1107 |
Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 |
0.00 |
0.00 |
|
|
1060 |
Адрес сайта ФНС <3> |
|
||
|
1192 |
Дополнительный реквизит чека (БСО) |
3144062149 |
3144062149 |
|
|
1040 |
Номер ФД |
132 |
132 |
|
|
1041 |
Номер ФН |
8710000109811542 |
8710000109811542 |
|
|
1077 |
ФПД |
формируется автоматически |
формируется автоматически |
|
|
|
ФПС |
формируется автоматически |
|
|
|
1196 |
QR-код |
|
(Рекомендован) |
|
--------------------------------
<1> В редакции Приказа ФНС России от 09.04.2018 N ММВ-7-20/207@ "О внесении изменений в приложение N 2 к приказу Федеральной налоговой службы от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@.
<2> Направление ФД в электронной форме в налоговый орган через оператора фискальных данных.
<3> Реквизиты "наименование пользователя" (тег 1048), "ИНН пользователя" (тег 1018), "адрес сайта ФНС" (тег 1060), "адрес электронной почты отправителя чека" (тег 1117), "номер автомата" (тег 1036), "адрес расчетов" (тег 1009), "место расчетов" (тег 1187), должны быть включены в состав кассового чека коррекции (БСО коррекции) при его передаче ОФД в электронной форме в случае, если указанные реквизиты ранее не были переданы ОФД в составе отчета о регистрации или отчета об изменении параметров регистрации.
<4> Структура данных реквизитов "предмет расчета" (тег 1059) может присутствовать в версиях ФФД 1.0 или 1.05.
Закажите обновление онлайн-кассы всего за несколько шагов!
Товары
Быстрый просмотр
Быстрый просмотр
Быстрый просмотр
Быстрый просмотр
- Комментарии
Загрузка комментариев...
Категории
- POS системы. Что это такое?5
- RFID-технология18
- ЕГАИС6
- Инструкции по активации лицензий15
- Статьи по 54-ФЗ80
- Статьи по маркировке16
- Статьи по маркировке табачной продукции21
- Статьи по неисправностям касс45
- Статьи по платежным терминалам3
- Статьи по расходным материалам14
- Статьи по чипированию меховых изделий27
- Статьи по ЭВОТОР42
- Статьи про автоматизацию26
- Статьи про детекторы валют3
- Статьи про принтеры этикеток8
- Статьи про сканеры штрих-кодов8
- Статьи про электронные весы2
Это интересно
Будьте всегда в курсе!
Узнавайте о скидках и акциях первым
Новости
Все новости
29 октября 2024
Продление экспериментов по маркировке
13 октября 2024
Проекты правил маркировки
6 октября 2024
Новости маркировки